После изучения претензионной работы юридической службы предприятия, а также проведения мониторинга заявленных банкротств и ликвидаций, было установлено, что учредители предприятий-должников работали по схеме «эстафета» — когда приумноженные активы предприятия-должника выводились на новые предприятия, не обремененные долговыми обязательствами. К слову, возглавляли эти предприятия руководители, репутация которых еще не была запятнана. Работа во благо учредителей-должников продолжалась, а должники либо ликвидировались, либо объявлялись банкротами.

Производимый из цемента бетон продавался за наличный расчет, а если это было невозможно, для вывода денег создавались «товарно-проводящие цепочки», в которых одно из предприятий обязательно не рассчитывалось и становилось «крайним». Согласитесь, очень удобно использовать данный факт для объяснения причин неплатежей партнеру или в суде, чтобы самому при этом выглядеть «белым и пушистым» в глазах управляющего, других кредиторов, судей и сотрудников правоохранительных органов.

Выявив механизм совершения противоправных действий, сотрудники Волковысского межрайотдела УДФР в конце 2015 года зарегистрировали первый материал по признакам криминального банкротства в отношении должностного лица ООО «Т». Проведя мероприятия, а в последующем — и следственные действия, задокументировали действия руководителя ООО «Т», направленные на вывод активов предприятия с целью срыва возмещения убытков кредиторам. С февраля по ноябрь 2016 года по признакам криминального банкротства приняты решения в отношении должностных лиц ООО «А», ООО «Э» и ООО «К».

Из материалов уголовных дел следует, что должностные лица ОАО «К» в погоне за объемами реализации продукции поступили как минимум неразумно, пренебрегая элементарными правилами взаимодействия с контрагентами: не проводили проверки их платежеспособности либо, даже зная о просроченной задолженности, отгружали продукцию в надежде, что когда-нибудь покупатель рассчитается.

С учетом выявленных недостатков в работе служб УДФР рекомендует алгоритм действий, который позволит минимизировать финансовые потери предприятия вследствие неисполнения договорных обязательств покупателями:

— всегда проводить мониторинг и давать оценку надежности контрагента;

— широко использовать обеспечения: банковские гарантии, залог имущества, гарантии третьих лиц и т. п.;

— определять допустимый уровень дебиторской задолженности, систематически проводить анализ состояния текущей задолженности;

— определять виновных лиц и привлекать их к ответственности вплоть до материальной;

— на высоком уровне организовать претензионную работу;

— чаще заходить на сайт оператора ГИР «Единый государственный реестр сведений о банкротстве» РУП «Информационный центр Министерства экономики Республики Беларусь» по адресу bankrot.gov.by, веб-портал Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Министерства юстиции Республики Беларусь по адресу egr.gov.by/egrn, официальный портал системы судов общей юрисдикции по адресу court.by;

— читать специализированную литературу и изучать опыт рассмотрения споров в судах.

Андрей Янович, начальник Волковысского МО УДФР КГК РБ по Гродненской области.